| |
Баланс
| Актив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Необоротні активи |
| | |
| Нематеріальні активи: |
| | |
| Залишкова вартість |
010 |
3 | 59 |
| Первісна вартість |
011 |
76 | 136 |
| Накопичена амортизація |
012 |
73 | 77 |
| Незавершене будівництво |
020 |
28 | 49 |
| Основні засоби: |
| | |
| Залишкова вартість |
030 |
2665 | 2653 |
| Первісна вартість |
031 |
12362 | 12664 |
| Знос |
032 |
9697 | 10011 |
| Довгострокові біологічні активи: |
| | |
| справедлива (залишкова) вартість |
035 |
0 | 0 |
| первісна вартість |
036 |
0 | 0 |
| накопичена амортизація |
037 |
0 | 0 |
| Довгострокові фінансові інвестиції: |
| | |
| які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств |
040 |
0 | 0 |
| інші фінансові інвестиції |
045 |
2 | 2 |
| Довгострокова дебіторська заборгованість |
050 |
0 | 0 |
| Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості |
055 |
492 | 387 |
| Первісна вартість інвестиційної нерухомості |
056 |
892 | 727 |
| Знос інвестиційної нерухом |
057 |
400 | 340 |
| Відстрочені податкові активи |
060 |
307 | 324 |
| Гудвіл |
065 |
0 | 0 |
| Інші необоротні активи |
070 |
0 | 0 |
| Усього за розділом І |
080 |
3497 | 3474 |
| II. Оборотні активи |
| | |
| Запаси: |
| | |
| виробничі запаси |
100 |
1663 | 1982 |
| поточні біологічні активи |
110 |
0 | 0 |
| незавершене виробництво |
120 |
370 | 645 |
| готова продукція |
130 |
1 | 1 |
| Товари |
140 |
0 | 0 |
| Векселі одержані |
150 |
0 | 0 |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: |
| | |
| чиста реалізаційна вартість |
160 |
463 | 477 |
| первісна вартість |
161 |
463 | 477 |
| резерв сумнівних боргів |
162 |
0 | 0 |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками: |
| | |
| з бюджетом |
170 |
0 | 1 |
| за виданими авансами |
180 |
878 | 815 |
| з нарахованих доходів |
190 |
0 | 0 |
| із внутрішніх розрахунків |
200 |
0 | 0 |
| Інша поточна дебіторська заборгованість |
210 |
24 | 48 |
| Поточні фінансові інвестиції |
220 |
0 | 0 |
| Грошові кошти та їх еквіваленти: |
| | |
| в національній валюті |
230 |
521 | 444 |
| у т. ч. в касі |
231 |
0 | 0 |
| в іноземній валюті |
240 |
3 | 477 |
| Інші оборотні активи |
250 |
266 | 742 |
| Усього за розділом ІІ |
260 |
4189 | 5632 |
| ІІІ. Витрати майбутніх періодів |
270 |
17 | 12 |
| ІV. Необоротні активи та групи вибуття |
275 |
0 | 0 |
| Баланс |
280 |
7703 | 9118 |
| Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | |
| І. Власний капітал |
| | |
| Статутний капітал |
300 |
166 | 166 |
| Пайовий капітал |
310 |
0 | 0 |
| Додатково вкладений капітал |
320 |
0 | 0 |
| Інший додатковий капітал |
330 |
3541 | 3541 |
| Резервний капітал |
340 |
41 | 41 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
350 |
1719 | 2933 |
| Неоплачений капітал |
360 |
0 | 0 |
| Вилучений капітал |
370 |
0 | 0 |
| Усього за розділом І |
380 |
5467 | 6681 |
| ІІ. Забезпечення таких витрат і платежів |
| | |
| Забезпечення виплат персоналу |
400 |
729 | 131 |
| Інші забезпечення |
410 |
0 | 0 |
| Сума страхових резервів |
415 |
0 | 0 |
| Сума часток перестраховиків у страхових резервах |
416 |
0 | 0 |
| Цільове фінансування |
420 |
0 | 0 |
| Усього за розділом ІІ |
430 |
729 | 131 |
| ІІІ. Довгострокові зобов'язання |
| | |
| Довгострокові кредити банків |
440 |
0 | 0 |
| Довгострокові фінансові зобов'язання |
450 |
0 | 0 |
| Відстрочені податкові зобов'язання |
460 |
0 | 0 |
| Інші довгострокові зобов'язання |
470 |
0 | 0 |
| Усього за розділом ІІІ |
480 |
0 | 0 |
| IV. Поточні зобов'язання |
| | |
| Короткострокові кредити банків |
500 |
0 | 0 |
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями |
510 |
0 | 0 |
| Векселі видані |
520 |
0 | 0 |
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги |
530 |
58 | 341 |
| Поточні зобов'язання за розрахунками: |
| | |
| з одержаних авансів |
540 |
644 | 892 |
| з бюджетом |
550 |
293 | 251 |
| з позабюджетних платежів |
560 |
0 | 0 |
| зі страхування |
570 |
158 | 258 |
| з оплати праці |
580 |
349 | 556 |
| з учасниками |
590 |
0 | 0 |
| із внутрішніх розрахунків |
600 |
0 | 0 |
| Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу |
605 |
0 | 0 |
| Інші поточні зобов'язання |
610 |
5 | 8 |
| Усього за розділом IV |
620 |
1507 | 2306 |
| V. Доходи майбутніх періодів |
630 |
0 | 0 |
| Баланс |
640 |
7703 | 9118 |
| ПІБ керівника |
Примаченко Володимир Васильович |
| ПІБ головного бухгалтера |
Гармаш Наталiя Федорiвна |
Примітки:
Концептуальною основою ведення бухгалтерського облiку пiдприємства є нацiональнi положення (стандарти) бухгалтерського облiку
Середньооблiкова чисельнiсть робiтникiв за 12 мiсяцiв 2011 р. - 144 чол.
Виправлення помилок в звiтному перiодi не вiдбувалось.
Облiкова полiтика протягом року не змiнювалась.
Валюта балансу - гривня, одиниця вимiру - тис. грн.
Актив
Аудиторською перевiркою встановлено, що оцiнка та класифiкацiя активiв у фiнансовiй звiтностi вiдповiдає П(С)БО 2 <Баланс> та iншим Положенням (стандартам) бухгалтерського облiку, якi регламентують облiк активiв.
Товариство в усiх суттєвих аспектах виконало у звiтному перiодi необхiднi вимоги щодо дотримання принципiв бухгалтерського облiку активiв i вiдображення їх у фiнансовiй звiтностi.
Основнi засоби, нематерiальнi активи, iншi необоротнi
матерiальнi активи, їх знос (амортизацiя)
Облiк нематерiальних активiв на пiдприємствi здiйснюється згiдно з П(С)БО 8 <Нематерiальнi активи>, затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 18.10.1999р. №242.
Первiсна вартiсть нематерiальних активiв на початок року - 76 тис. грн. (ряд.011 гр.3), на кiнець року - 136 тис. грн. (ряд.011 гр.4).
Сума накопиченої амортизацiї складає на початок року - 73 тис. грн. (ряд.012 гр.3), на кiнець року - 77 тис. грн. (ряд.012 гр.4).
Залишкова вартiсть нематерiальних активiв на початок року - 3 тис. грн. (ряд.010 гр.3), на кiнець року - 59 тис. грн. (ряд.010 гр.4).
Амортизацiя нематерiальних активiв здiйснюється прямолiнiйним методом. За звiтний перiод нарахована амортизацiя нематерiальних активiв 4 тис. грн., що вiдповiдає даним, вiдображеним у Примiтках до фiнансової звiтностi (ряд. 080 гр.10).
Угод на придбання у майбутньому нематерiальних активiв немає.
У звiтному перiодi надiйшло нематерiальних активiв 60 тис. грн., лiквiдацiї нематерiальних активiв не було.
Переданих у заставу нематерiальних активiв немає.
Нематерiальних активiв, отриманих за рахунок цiльових асигнувань немає.
Облiк основних засобiв та iнших необоротних матерiальних активiв на пiдприємствi здiйснюється згiдно з вимогами П(С)БО 7 <Основнi засоби>, затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 27.04.2000 р. №92, П(С)БО 32 затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 02.07.2007 р. №779.
Первiсна вартiсть власних основних засобiв та iнших необоротних матерiальних активiв на початок року складає 12362 тис. грн. (ряд.031 гр.3), на кiнець року 12664 тис. грн. (ряд.031 гр.4), сума зносу на початок року - 9697 тис. грн. (ряд.032 гр.3), на кiнець року 10011 тис. грн. (ряд.032 гр.4).
Залишкова вартiсть основних засобiв та iнших необоротних матерiальних активiв на початок року - 2665 тис. грн. (ряд.030 гр.3), на кiнець року - 2653 тис. грн. (ряд.030 гр.4).
Первiсна вартiсть iнвестицiйної нерухомостi на початок року складає 892 тис. грн. (ряд.056 гр.3), на кiнець року 727 тис. грн. (ряд.056 гр.4), сума зносу на початок року - 400 тис. грн. (ряд.057 гр.3), на кiнець року 340 тис. грн. (ряд.057 гр.4).
Залишкова вартiсть iнвестицiйної нерухомостi на початок року - 492 тис. грн. (ряд.055 гр.3), на кiнець року - 387 тис. грн. (ряд.055 гр.4).
У звiтному перiодi пiдприємство придбало основних засобiв та iнших необоротних матерiальних активiв на суму 85 тис. грн.
Було здiйснено витрат, пов'язаних з покращенням об'єктiв основних засобiв, якi включенi до їх первiсної вартостi, на суму 40 тис. грн.
Основнi засоби та iнвестицiйна нерухомiсть вiдображенi в балансi за первiсною вартiстю.
Змiна первiсної (переоцiненої) вартостi та зносу основних засобiв у результатi переоцiнки не вiдбувалась. У 2011 роцi вiдображення в облiку та фiнансовий звiтностi операцiй з лiквiдацiї основних засобiв здiйснюється вiдповiдно до П(С)БО 7 <Основнi засоби>. За рiк не було лiквiдовано основних засобiв.
Оцiнка основних засобiв та iнших необоротних матерiальних активiв є достовiрною i вiдповiдає нормам П(С)БО 7 <Основнi засоби> та П(С)БО 32 .
Основних засобiв, якi отриманi в результатi об'єднань пiдприємств немає.
Амортизацiя основних засобiв нараховувалась згiдно з облiковою полiтикою. За наказом № 1 вiд 11 сiчня 2010 року <Про органiзацiю бухгалтерського облiку та облiкової полiтики у 2010 роцi> пiдприємство обрало податковий метод нарахування амортизацiї основних засобiв згiдно з П(С)БО 7 <Основнi засоби>.
Нарахована амортизацiя за рiк склала 261 тис. грн. що вiдповiдає даним, вiдображеним у Примiтках до фiнансової звiтностi (ряд. 260 гр.10).
Втрат вiд зменшення корисностi активiв не було.
Незавершене будiвництво станом на 31.12.2011 р. на початок року - 28 тис. грн. (ряд.020 гр.3), на кiнець року - 49 тис. грн. (ряд.020 гр.4). За 2011 рiк було здiйснено капiтальних iнвестицiй у сумi 204 тис. грн.
Фiнансовi iнвестицiї
Облiк iнших фiнансових iнвестицiй вiдбувається згiдно з П(С)БО 12 <Фiнансовi iнвестицiї>, затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 26.04.2000 р. та вiдображаються на дату балансу за собiвартiстю, яка складається з цiни її придбання.
Станом на 01.01.2011 р. та на 31.12.2011 р. на балансi пiдприємства облiковуються iншi фiнансовi iнвестицiї (довгостроковi) у сумi 2 тис. грн., якi являють собою частки у статутному капiталi iнших пiдприємств.
Дана сума вiдображена у ряд.045 форми Балансу та у ряд.390 Примiток до рiчної фiнансової звiтностi.
Вiдстроченi податковi активи на початок року складають 307 тис. грн. (ряд.060 гр.3), на кiнець року склали - 324 тис. грн. (ряд.060 гр.4).
Запаси
Формування у бухгалтерському облiку iнформацiї про запаси, розкриття iнформацiї про них у фiнансовiй звiтностi здiйснюється вiдповiдно до вимог П(С)БО 9 <Запаси>, затвердженого Наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 20.10.1999р. №246.
Придбанi запаси зараховуються на баланс пiдприємства за вартiстю придбання, оцiнка вибуття запасiв здiйснюється згiдно з наказом № 1 вiд 11 сiчня 2010 року <Про органiзацiю бухгалтерського облiку та облiкової полiтики у 2010 року> пiдприємства за методом середньозваженої вартостi однорiдних запасiв.
Пiдприємство протягом звiтного перiоду дотримувалось незмiнностi визначених методiв оцiнки вибуття запасiв.
Станом на 31.12.2011 р. на балансi пiдприємства запаси товарно-матерiальних цiнностей становлять:
- виробничi запаси 1982 тис. грн. (ряд.100 гр. 4)
у т. ч.:
сировина i матерiали - 1788 тис. грн.
паливо - 12 тис. грн.
запаснi частини - 53 тис. грн.
тара i тарнi матерiали - 11 тис. грн.
МШП - 118 тис. грн.
- незавершене виробництво - 645 тис. грн. (ряд.120 гр. 4),
- готова продукцiя - 1 тис. грн. (ряд.130 гр. 4)
Переоцiнка запасiв за 2011 рiк не вiдбувалась.
Дебiторська заборгованiсть
Принципи формування у бухгалтерському облiку iнформацiї про дебiторську заборгованiсть, розкриття iнформацiї про неї у фiнансовiй звiтностi здiйснюється вiдповiдно до П(С)БО 10 <Дебiторська заборгованiсть>, затвердженого Наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 08.10.1999 р. №237.
Аналiтичний облiк розрахункiв з дебiторами ведеться на пiдприємствi вiдокремлено по кожнiй органiзацiї та фiзичнiй особi в повнiй вiдповiдностi до нормативних документiв. До складу дебiторської заборгованостi пiдприємства вiдносяться:
- дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги:
первiсна вартiсть станом на початок року складає 463 тис. грн., (ряд.161 гр.3), на кiнець року - 477 тис. грн. (ряд.161 гр. 4),
чиста реалiзацiйна вартiсть станом на початок року складає 463 тис. грн., (ряд.160 гр.3), на кiнець року - 477 тис. грн. (ряд.160 гр. 4),
Резерву сумнiвних боргiв станом на 31.12.2011 р. немає.
Станом на 31.12.2011 р. заборгованiсть великих дебiторiв складає:
ТОВ "ВКД "Пiвденно-схiдний проект ЛТД" - 288 тис. грн.;
ТОВ "IПДТ IНСАРТ" - 16 тис. грн.;
ТОВ НДI Профiлактичної медицини - 31 тис. грн.;
Овчаренко I.А. - 80 тис. грн.;
Чертенкова А.I. - 43 тис. грн.
- дебiторська заборгованiсть за виданими авансами (за сировину, матерiали та послуги) на початок року складає 878 тис. грн. (ряд.180 гр.3), на кiнець року - 815 тис. грн. (ряд.180 гр.4).
- iнша поточна дебiторська заборгованiсть на початок року складає 24 тис. грн. (ряд.210 гр.3), на кiнець року - 48 тис. грн. (ряд.210 гр.4).
Вибуття безнадiйної дебiторської заборгованостi не здiйснювалося.
Простроченої заборгованостi немає.
Дебiторської заборгованостi пов'язаних сторiн немає.
Грошовi кошти та їх еквiваленти
Грошовi кошти та їх еквiваленти в нацiональнiй валютi на початок року складають 521 тис. грн. (ряд.230 гр.3), на кiнець року - 444 тис. грн. (ряд.230 гр. 4).
Грошових коштiв та їх еквiвалентiв в iноземнiй валютi на початок року - 3 тис. грн., на кiнець року їх залишок складає 477 тис. грн. (ряд.240 гр. 4).
Iншi оборотнi активи на початок року складають 266 тис. грн. (ряд.250 гр.3), на кiнець року - 742 тис. грн. (ряд.250 гр.4).
Витрати майбутнiх перiодiв
Пiдприємство у складi витрат майбутнiх перiодiв облiковує витрати з передплати перiодичних видань. На початок року вони складають 17 тис. грн. (ряд.270 гр.3), на кiнець року - 12 тис. грн. (ряд.270 гр.4).
На пiдставi проведеної аудиторської перевiрки облiку активiв ми пiдтверджуємо, що за винятком впливу коригувань, якi могли би бути потрiбнi у зв'язку з нашою неучастю при iнвентаризацiї активiв, фiнансова звiтнiсть пiдприємства достовiрно i в повному обсязi вiдображає вартiсть його активiв на 31.12.2011 р. вiдповiдно до Нацiональних положень (стандартiв) бухгалтерського облiку.
Власний капiтал
Розмiр заявленого Статутного капiталу ВАТ <УкрНДIВ iм. А.С.Бережного> складає 166 тис. грн. ( ряд 300), який подiлено на 66240 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 2,50 грн. кожна. Статутний капiтал повнiстю сплачений. Змiн у статутному капiталi на протязi 2011 року не вiдбувалося.
Iнший додатковий капiтал протягом 2011 року не змiнився та склав 3541 тис. грн. (ряд.330).
Резервний капiтал на початок та на кiнець 2011 р. складає 41 тис. грн., що становить 25 % вiд розмiру статутного капiталу (ряд. 340).
Нерозподiлений прибуток на початок звiтного перiоду складав 1719 тис. грн. (ряд.350 гр.3), на кiнець звiтного перiоду - 2933 тис. грн. (ряд 350 гр.4) збiльшення нерозподiленого прибутку вiдбулося за рахунок отримання чистого прибутку за рiк у розмiрi 1349 тис. грн.
Зобов'язання
Принципи формування у бухгалтерському облiку iнформацiї про забезпечення наступних витрат i платежiв, розкриття iнформацiї за ними у фiнансовiй звiтностi здiйснюється вiдповiдно до П(С)БО 11 <Зобов'язання>, затвердженого Наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 31.01.2000 р. №20.
Забезпечення наступних витрат i платежiв
Забезпечення виплат персоналу на початок 2011 р. складав 729 тис. грн.(ряд.400 гр.3), на кiнець року - 131 тис. грн. (ряд 400.гр.4). Забезпечення виплат персоналу складається з виплат вiдпусток - 8 тис. грн. та виплат винагород за вислугу рокiв - 123 тис. грн.
Довгостроковi зобов'язання
На початок та на кiнець 2011 року довгострокових зобов'язань у пiдприємства немає.
Поточнi зобов'язання
Аналiтичний облiк розрахункiв з кредиторами ведеться на пiдприємствi вiдокремлено по кожнiй органiзацiї та фiзичнiй особi в повнiй вiдповiдностi до нормативних документiв. Поточна кредиторська заборгованiсть за товари роботи, послуги на початок року склала 58 тис. грн. (ряд. 530 гр.3), станом на 31.12.2011 р. становить 341 тис. грн. (ряд. 530 гр.4).
Поточнi зобов'язання за розрахунками на початок року - 1507 тис. грн. (ряд.620 гр.3), на кiнець року - 2306 тис. грн. (ряд.620 гр.4). Вони складаються iз заборгованостi:
- з одержаних авансiв - на початок року 644 тис. грн. (рядок 540 гр.3), на кiнець року - 892 тис. грн. (ряд. 540 гр.4);
- з бюджетом - на початок року 293 тис. грн. (рядок 550 гр.3), на кiнець року - 251 тис. грн. (ряд.550 гр.4);
- зi страхування - на початок року 158 тис. грн. (рядок 570 гр.3), на кiнець року - 258 тис. грн. (ряд.570 гр.4);
- з оплатi працi - на початок року 349 тис. грн. (рядок 580 гр.3), на кiнець року - 556 тис. грн. (ряд.580 гр.4).
Iншi поточнi зобов'язання на початок звiтного року складали 5 тис. грн. (ряд.610 гр.3), на кiнець року - 8 тис. грн. (ряд.610 гр.4).
Поточнi зобов'язання вiдображенi в балансi за сумою погашення.
Доходи майбутнiх перiодiв
Доходiв майбутнiх перiодiв на початок та на кiнець 2011 року немає.
Iншої iнформацiї, що пiдлягає розкриттю згiдно з П(С)БО, немає. |
|
Телефон: 
e-mail: