Акціонерне товариство «Український науково-дослідний інститут вогнетривів імені А.С. Бережного»

Баланс (Звіт про фінансовий стан)
за 3 квартал 2013 р.

Актив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Необоротні активи Нематеріальні активи	1000	51	46
первісна вартість	1001	51	46
накопичена амортизація	1002	0	0
Незавершені капітальні інвестиції	1005	260	257
Основні засоби	1010	2617	2440
первісна вартість	1011	2617	2440
знос	1012	0	0
Інвестиційна нерухомість	1015	376	361
Довгострокові біологічні активи	1020	0	0
Довгострокові фінансові інвестиції: які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств	1030	0	0
інші фінансові інвестиції	1035	0	0
Довгострокова дебіторська заборгованість	1040	0	0
Відстрочені податкові активи	1045	328	328
Інші необоротні активи	1090	0	0
Усього за розділом I	1095	3632	3432
II. Оборотні активи Запаси	1100	1837	2123
Поточні біологічні активи	1110	0	0
Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги	1125	1359	1639
Дебіторська заборгованість за розрахунками: за виданими авансами	1130	0	0
з бюджетом	1135	0	0
у тому числі з податку на прибуток	1136	0	0
Інша поточна дебіторська заборгованість	1155	0	0
Поточні фінансові інвестиції	1160	0	0
Гроші та їх еквіваленти	1165	1125	635
Витрати майбутніх періодів	1170	0	0
Інші оборотні активи	1190	0	0
Усього за розділом II	1195	4321	4397
III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття	1200	0	0
Баланс	1300	7953	7829
Пасив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Власний капітал Зареєстрований капітал	1400	166	166
Капітал у дооцінках	1405	0	0
Додатковий капітал	1410	3898	3711
Резервний капітал	1415	41	41
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	1420	1663	2114
Неоплачений капітал	1425	(0)	(0)
Вилучений капітал	1430	(0)	(0)
Усього за розділом I	1495	5768	6032
II. Довгострокові зобов’язання і забезпечення Відстрочені податкові зобов’язання	1500	0	0
Довгострокові кредити банків	1510	0	0
Інші довгострокові зобов’язання	1515	0	0
Довгострокові забезпечення	1520	500	276
Цільове фінансування	1525	0	0
Усього за розділом II	1595	500	276
IІІ. Поточні зобов’язання і забезпечення Короткострокові кредити банків	1600	0	0
Поточна кредиторська заборгованість за: довгостроковими зобов’язаннями	1610	0	0
товари, роботи, послуги	1615	1685	1521
розрахунками з бюджетом	1620	0	0
у тому числі з податку на прибуток	1621	0	0
розрахунками зі страхування	1625	0	0
розрахунками з оплати праці	1630	0	0
Поточні забезпечення	1660	0	0
Доходи майбутніх періодів	1665	0	0
Інші поточні зобов’язання	1690	0	0
Усього за розділом IІІ	1695	1685	1521
ІV. Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття	1700	0	0
Баланс	1900	7953	7829

Керівник Примаченко Володимир Васильович
Головний бухгалтер Гармаш Наталія Федорівна

Згідно статті 12 Закону України „Про бухгалтерський облік та фінансову звітність України” ПАТ “УКРНДІВ ІМЕНІ А.С.БЕРЕЖНОГО” складає фінансову звітність по МСФЗ. Датою переходу на МСФЗ є 01.01.2012 р. Баланс станом на 01.01.2012 р. складено за вимогами МСФЗ. Станом на 30.09.2013 р. справедлива (залишкова) вартість нематеріальних активів складає 46 тис. грн. Амортизація нематеріальних активів нараховується із застосуванням прямолінійного методу. Справедлива залишкова вартість основних засобів складає 2440 тис. грн., справедлива залишкова вартість інвестиційної нерухомості складає 361 тис. грн. Амортизація основних засобів також нараховується із застосуванням прямолінійного методу.. Незавершені капітальні інвестиції станом на 30.09.2013 р. складають 257 тис. грн. Відповідно до МСФЗ запаси оцінюються по чистій вартості реалізації. На 31.12.2012 р. вартість запасів складала 1837 тис. грн., а на 30.09.2013 р. – 2123 тис. грн. Відповідно до вимог МСФЗ дебіторська заборгованість обліковується за сумою, що не перевищує суми їх очікуваного відшкодування. Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги станом на 31.12.2012 р. складала 1359 тис. грн., а на 30.09.2013 р. – 1639 тис. грн. Сума грошових коштів в національній валюті та їх еквіваленти на 31.12.2012 р. складала 1125 тис. грн. Станом на 30.09.2013 р. сума грошових коштів в національній валюті та їх еквіваленти складає 635 тис. грн. Статутний капітал залишився без зміни і складає 166 тис. грн. Додатковий капітал складає 3711 тис. грн. Резервний капітал складає 41 тис. грн. Нерозподілений прибуток станом на 30.09.2013 р. складає 2114 тис. грн. Забезпечення виплат персоналу на 30.09.2013 р. складає 276 тис. грн. Поточна кредиторська заборгованість складає на 31.12.2012 р. – 1685 тис. грн., на 30.09.2013 р. – 1521 тис. грн., яка складається із заборгованості за товари, роботи, послуги – 1055 тис. грн., з бюджетом – 89 тис. грн., з оплати праці – 271 тис. грн., відрахування до ЄСВ – 106 тис. грн.