Акціонерне товариство «Український науково-дослідний інститут вогнетривів імені А.С. Бережного»

Баланс (Звіт про фінансовий стан)
за 1 квартал 2013 р.

Актив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Необоротні активи Нематеріальні активи	1000	51	48
первісна вартість	1001	51	48
накопичена амортизація	1002	0	0
Незавершені капітальні інвестиції	1005	260	380
Основні засоби	1010	2617	2540
первісна вартість	1011	2617	2540
знос	1012	0	0
Інвестиційна нерухомість	1015	376	370
Довгострокові біологічні активи	1020	0	0
Довгострокові фінансові інвестиції: які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств	1030	0	0
інші фінансові інвестиції	1035	0	0
Довгострокова дебіторська заборгованість	1040	0	0
Відстрочені податкові активи	1045	328	328
Інші необоротні активи	1090	0	0
Усього за розділом I	1095	3632	3666
II. Оборотні активи Запаси	1100	1837	2782
Поточні біологічні активи	1110	0	0
Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги	1125	1359	2620
Дебіторська заборгованість за розрахунками: за виданими авансами	1130	0	0
з бюджетом	1135	0	0
у тому числі з податку на прибуток	1136	0	0
Інша поточна дебіторська заборгованість	1155	0	0
Поточні фінансові інвестиції	1160	0	0
Гроші та їх еквіваленти	1165	1125	345
Витрати майбутніх періодів	1170	0	0
Інші оборотні активи	1190	0	0
Усього за розділом II	1195	4321	5747
III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття	1200	0	0
Баланс	1300	7953	9413
Пасив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Власний капітал Зареєстрований капітал	1400	166	166
Капітал у дооцінках	1405	0	0
Додатковий капітал	1410	3898	3847
Резервний капітал	1415	41	41
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	1420	1663	1704
Неоплачений капітал	1425	(0)	(0)
Вилучений капітал	1430	(0)	(0)
Усього за розділом I	1495	5768	5758
II. Довгострокові зобов’язання і забезпечення Відстрочені податкові зобов’язання	1500	0	0
Довгострокові кредити банків	1510	0	0
Інші довгострокові зобов’язання	1515	0	0
Довгострокові забезпечення	1520	500	319
Цільове фінансування	1525	0	0
Усього за розділом II	1595	500	319
IІІ. Поточні зобов’язання і забезпечення Короткострокові кредити банків	1600	0	0
Поточна кредиторська заборгованість за: довгостроковими зобов’язаннями	1610	0	0
товари, роботи, послуги	1615	1685	3336
розрахунками з бюджетом	1620	0	0
у тому числі з податку на прибуток	1621	0	0
розрахунками зі страхування	1625	0	0
розрахунками з оплати праці	1630	0	0
Поточні забезпечення	1660	0	0
Доходи майбутніх періодів	1665	0	0
Інші поточні зобов’язання	1690	0	0
Усього за розділом IІІ	1695	1685	3336
ІV. Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття	1700	0	0
Баланс	1900	7953	9413

Керівник Примаченко Володимир Васильович
Головний бухгалтер Гармаш Наталія Федорівна

Згідно статті 12 Закону України „Про бухгалтерський облік та фінансову звітність України” ПАТ “УКРНДІВ ІМЕНІ А.С.БЕРЕЖНОГО” складає фінансову звітність по МСФЗ. Датою переходу на МСФЗ є 01.01.2012 р. Баланс станом на 31.03.2013 р. складено за вимогами МСФЗ. В І кв. 2012 р. відображена порівняльна інформація з балансом за 2012 р. Станом на 31.03.2013 р. справедлива (залишкова) вартість нематеріальних активів складає 48 тис. грн. Амортизація нематеріальних активів нараховується із застосуванням прямолінійного методу. Справедлива залишкова вартість основних засобів складає 2540 тис. грн., вартість інвестиційної нерухомості складає 370 тис. грн. Амортизація основних засобів також нараховується із застосуванням прямолінійного методу. Станом на 31.03.2013 р. накопичена амортизація основних засобів склала 91 тис. грн. Незавершені капітальні інвестиції станом на 31.03.2013 р. складають 380 тис. грн. Відповідно до МСФЗ запаси оцінюються по чистій вартості реалізації. На 31.12.2012 р. вартість запасів складала 1837 тис. грн., а на 31.03.2013 р. – 2782 тис. грн. Відповідно до вимог МСФЗ дебіторська заборгованість обліковується за сумою, що не перевищує суми їх очікуваного відшкодування. Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги станом на 31.12.2012 р. складала 1359 тис. грн., а на 31.03.2013 р. – 2620 тис. грн. Сума грошових коштів та їх еквівалентів на 31.12.2012 р. складала 1125 тис. грн., готівка в касі – 1 тис. грн. Станом на 31.03.2013 р. сума грошових коштів та їх еквівалентів складає 345 тис. грн., готівка в касі – 1 тис. грн. Статутний капітал залишився без зміни і складає 166 тис. грн. Додатковий капітал станом на 31.03.2013 р. складає 3847 тис. грн. Резервний капітал – 41 тис. грн. Нерозподілений прибуток станом на 31.03.2013 р. складає 1704 тис. грн. Забезпечення виплат персоналу на 31.03.2013 р. складає 319 тис. грн. Поточна кредиторська заборгованість складає на 31.12.2012 р. – 1685 тис. грн., на 31.03.2013 р. – 3336 тис. грн., яка складається із заборгованості за товари, роботи, послуги – 6 тис. грн., з одержаних авансів – 2794 тис. грн., з бюджетом – 98 тис. грн., з оплати праці – 333 тис. грн., зі страхування – 98 тис. грн., інші зобов’язання – 7 тис. грн.